禾欣股份(002343)是海内聚氨酯（PU）合成革行业产能范围最大、财产链配套最完备的企业。禾欣股份现在平凡PU革、高物性PU革和超纤皮革合计产能约3800万平方米，居海内PU合成革行业第一。禾欣股份2010年6月经由过程ISO/TS16949认证，拉开了公司产物进军汽车用革的序幕，这一方面有助于公司消化大幅扩大的产能，另一方面高毛利率的汽车用革也将有助于公司红利本领的提拔。

估计禾欣股份2010-2012年EPS分离为0.91、1.16和1.49元，当前股价对应将来三年PE34倍、26倍和21倍。作为人造革合成革的龙头企业，公司处于高速成永劫期，将来两年年均增速达28%，超募资金4亿元虽暂未肯定投资偏向，但可以在肯定水平上提拔公司估值，赐与公司2011年30倍PE，目的价钱34.8元，保持公司“猛烈保举”评级。(文章泉源举世聚氨酯网)